Как заполнить документы для возврата налогов

В прошлой статье мы выяснили, какие документы необходимо подготовить для получения налогового вычета. Теперь давайте разбираться, как подать заявление на возврат уплаченных налогов.

Налоговый вычет оформляется тремя способами:

- через декларацию 3-НДФЛ;

- через подачу заявления работодателю;

- в упрощенном порядке.

Декларация 3-НДФЛ

Декларацию можно заполнить от руки либо на сайте налоговой службы в личном кабинете. Если выбран первый вариант, то форма скачивается с официальной страницы ФНС Россмм. Бланк разрешено заполнять синей или черной ручкой. Данные должны быть написаны печатными буквами. Следует соблюдать важное правило: одна ячейка – один символ (кроме точки в датах и дробных числах). Декларация отправляется заказным письмом с описью вложений либо подается лично в территориальном отделении ФНС. 

Второй вариант подойдет тем, у кого есть подтвержденная учетная запись на Госуслугах или регистрационная карта, выданная налоговым органом. Итак, сначала заходим на сайт ведомства (https://www.nalog.gov.ru/). Затем в левом верхнем углу выбираем раздел "Личный кабинет" для физических лиц. Заходим в него удобным для себя образом.

Если нет неквалифицированной электронной подписи (НЭП), создаем ее, не выходя из личного кабинета. Находим "Настройки профиля", далее кликаем на раздел "Электронная подпись". Убеждаемся, что выбрали рекомендованный вариант хранения электронной подписи, и придумываем пароль для дальнейшего использования. На процесс формирования подписи необходимо какое-то время, ее статус отобразится на этой же странице.

На главной странице в разделе "Доходы" или "Вычеты" нажимаем на вкладку "Декларации". Затем кликаем на ссылку "Подать декларацию" и выбираем способ – заполнение онлайн или загрузка готового документа. При онлайн-заполнении выбираем отчетный год, указываем действующий номер телефона. Затем в разделе "Доходы" обозначаем источник доходов. В пункте "Выбор вычетов" указываем интересующий вид налогового вычета и заполняем пустующие графы. 

Для получения налогового вычета обязательно выбираем расчетный счет, куда вернутся деньги при переплате. Следующим шагом станет прикрепление документов, подтверждающих право на налоговый вычет. Суммарный размер файлов не должен превысить 20 Мб, формат файла – pdf, png, jpg, jpeg, tif, tiff. На предпоследней стадии "Подтверждение" можно проверить указанные сведения. После чего ставится электронная подпись и нажимается кнопка "Отправить".

Статус проверки выводится в разделе "Декларации", статус расчетов – в разделе "Налоги".

Заявление работодателю

Социальный или имущественный вид налогового вычета можно получить через заявление работодателю. На этом основании уменьшится размер налога, удерживаемого с зарплаты. Специальную форму также можно заполнить на сайте налоговой. В разделе "Каталог обращений" выбираем "Запросить справку (документы)" и нажимаем на вид налогового вычета. Затем указываем/проверяем информацию о работодателе, далее прикрепляем подтверждающие документы и визируем декларацию своей электронной подписью. Налоговая рассматривает заявление и уведомляет об итоговом решении и работодателя, и сотрудника.

Упрощенный порядок

В упрощенном порядке можно получить социальный (с 2024-го года), инвестиционный и имущественный налоговый вычет. В личном кабинете на сайте ФНС заходим в раздел "Вычеты". Там отображается пункт "Вычеты в упрощенном порядке". Практичность упрощенного порядка в том, что заявление уже предзаполнено по сведениям, имеющимся у налоговиков. Человеку остается только проверить информацию, и по необходимости, внести изменения или дополнить данные.

Для оформления вычета в упрощенном формате требуется, чтобы организация, где вам предоставили медицинские, образовательные и прочие виды услуг, была интегрирована в систему электронного документооборота с налоговой службой.

В следующем материале расскажем, какое время служба примет положительное/отрицательное решение о возврате уплаченных налогов.